FD vs. PPF: ফিক্সড ডিপোজিটে না পিপিএফ, কোথায় টাকা রাখলে লাভ বেশি?

PPF Investment Plan: ইনভেস্টমেন্টের ক্ষেত্রে মধ্যবিত্ত চাকরিজীবীদের মূল চ্যালেঞ্জ দু'টি। প্রথমত, যতটা সম্ভব ট্যাক্স বাঁচানো। দ্বিতীয়ত, অল্প অল্প করে কিছু টাকা সঞ্চয় করতে থাকা। বিশেষজ্ঞরা বলছেন, কিছু টাকা মিউচুয়াল ফান্ড, শেয়ারে খাটালেও সঞ্চয়ের বড় অংশ এফডি বা পিপিএফ-এর মতো খাতে ফেলে রাখাই শ্রেয়। bangla.aajtak.in-এর এই প্রতিবেদনে পাবলিক প্রভিডেন্ট ফান্ড বা PPF নিয়ে আলোচনা করা হবে। বর্তমানে পিপিএফ-এ বছরে ৭.১ শতাংশ হারে সুদ মেলে। সম্পূর্ণ করমুক্ত। তাই এফডির থেকেও এই খাতেই লাভ বেশি। বিশেষত, যাঁরা হাই ট্যাক্স-স্ল্যাবের মধ্যে আছেন, তাঁদের তো এর বিকল্প নেই বললেই চলে।

এফডি-র থেকে পিপিএফ-এ লাভ বেশি কেন?
ধরা যাক, আপনি ৩০% ট্যাক্স-স্ল্যাবের মধ্যে পড়েন। সেক্ষেত্রে যদি আপনি ৭% সুদের এফডি করেন, কর কেটে হাতে আসবে মাত্র ৪.৯%। অথচ PPF-এ ৭.১% সুদ পুরোপুরি করমুক্ত! অর্থাৎ, কোনও ঝুঁকি ছাড়াই বেশি রিটার্ন পাবেন। অন্য কোনওভাবে সমপরিমাণ রিটার্ন পেতে হলে সেক্ষেত্রে অন্তত ১০.১৪% প্রি-ট্যাক্স ইন্টারেস্ট পেতে হবে। আর সেগুলিও সাধারণত পিপিএফ-এর মতো সম্পূর্ণ ঝুঁকিহীন হয় না।

ট্যাক্স স্ল্যাব অনুযায়ী সুদের হার
৩০% স্ল্যাব: ৭.১ ÷ (১ - ০.৩০) = ১০.১৪%

২৫% স্ল্যাব: ৭.১ ÷ (১ - ০.২৫) = ৯.৪৭%

২০% স্ল্যাব: ৭.১ ÷ (১ - ০.২০) = ৮.৮৮%

১৫% স্ল্যাব: ৭.১ ÷ (১ - ০.১৫) = ৮.৩৫%

১০% স্ল্যাব: ৭.১ ÷ (১ - ০.১০) = ৭.৮৯%

কাদের জন্য আদর্শ?
বেশি ট্যাক্স স্ল্যাবে থাকলে চোখ বুজে PPF-এ টাকা রাখতে শুরু করা উচিত। EEE (Exempt-Exempt-Exempt) ক্যাটাগরিতে, অর্থাৎ, লগ্নি, সুদ ও ম্যাচিওরিটি, কখনই কোনও কর দিতে হবে না। ১৫ বছরের লক-ইন পিরিয়ড। একটু ধৈর্য্য ধরে থাকলেই ১৫ বছর পর ভাল রিটার্ন পাবেন। তাছাড়া এমনিও ৭ বছরের পর থেকে আংশিক টাকা তোলার অপশনও রয়েছে। 

PPF কীভাবে কাজে লাগাবেন?
PPF-এ একটাই সমস্যা। বছরে সর্বোচ্চ দেড় লক্ষ টাকা পর্যন্তই বিনিয়োগ যায়। তবে এই পুরোটাতেই ৮০সি-র নিয়মে ট্যাক্স ছাড় পাবেন। তবে ৮০সি কিন্তু আরও কয়েকটা ক্ষেত্রে পাবেন। যেমন ধরুন বিমা, হোম লোনের প্রিন্সিপাল ইত্যাদির উপরও ভিত্তি করে ছাড় পাবেন।  

কেন দীর্ঘমেয়াদে PPF-ই শান্তির পথ?
অতিরিক্ত ঝুঁকিহীন এই প্রকল্পে দীর্ঘমেয়াদে সুদ বার্ষিক চক্রবৃদ্ধি হারে যোগ হয়, ফলে পরবর্তী কালে তা অনেক বড় অঙ্কে পরিণত হয়। এছাড়া, বাজারের ওঠানামা বা স্টক মার্কেটের অস্থিরতা এতে প্রভাব ফেলে না। ফলে এক নির্দিষ্টতা বজায় থাকে।

ফলে ঝুঁকিহীন বিনিয়োগের জন্য PPF-এর বিকল্প মেলা ভার। শুধু ট্যাক্স সেভিংস টুল-ই নয়, পিপিএফ বিনিয়োগ-সঞ্চয়ের জন্য দুর্দান্ত। দেড় লক্ষ টাকা করে ১৫ বছর যদি কেউ পিপিএফ-এ রাখতে থাকেন, তাহলে মোট বিনিয়োগের পরিমাণ হয় ২২.৫০ লক্ষ টাকা। আর পিপিএফ-এর কর যোগ হয়ে সেটা দাঁড়ায় ৪০.৬৮ লক্ষ টাকা। ফলে পিপিএফ যে সেফ বিনিয়োগের জন্য সেরা মাধ্যম, তা বলাই যায়। তাই অল্প বয়স থেকেই অন্য বিনিয়োগের পাশাপাশি, কিছু টাকা পিপিএফ এ ঢালতে থাকাই বুদ্ধিমানের কাজ হবে।